Помимо покупки дома и накопления на пенсию, платить за колледж - одна из важнейших вех в финансовой жизни, с которой сталкиваются многие люди. Получение этой степени может настроить выпускников на успех и более высокую заработную плату на протяжении всей жизни, но это также связано с огромной ценой, которая продолжает расти.

В конце 2019 года непогашенная задолженность по федеральным займам у американцев составляла более 1,5 триллиона долларов, согласно данным Управление Федеральной помощи студентам Министерства образования США. FinAid, По оценкам бесплатного общедоступного информационного сайта, текущая сумма задолженности по студенческим ссудам (включая федеральные и частные студенческие ссуды) составляет почти 1,8 триллиона долларов, а 42,9 миллиона человек имеют задолженность по федеральным кредитам. Анализ из Pew Research Center обнаружили, что одна треть людей в возрасте от 18 до 29 лет имеют непогашенные студенческие ссуды на собственное образование. Средняя сумма непогашенного долга в 2016 году составляла 17 000 долларов, но эта цифра может сильно варьироваться в зависимости от уровня образования; средний долг для тех, кто имеет степень бакалавра, составлял 25 000 долларов.

Все это говорит о том, что студенческая задолженность - серьезная проблема. Если вы закончили учебу с задолженностью по студенческому кредиту, вы знаете, как жить с долгом или работать, чтобы его погасить. Огромное бремя студенческой задолженности - особенно если у вас есть задолженность по кредитной карте или другой вид долгов - может ограничить ваши возможности в достижении Финансовая самостоятельность и затрудняют достижение финансовых результатов (покупка дома, женитьба, создание семьи).

Если у вас нет задолженности по студенческому кредиту из-за того, что ваша семья, стипендии и, возможно, ваши собственные сбережения заплатили за ваше образование, вы, надеюсь, считаете себя удачливым - и планируете заплатить роскошь и начать взрослую жизнь без долгов перед собственными детьми. у вас есть. Если после окончания учебы у вас был большой долг (и, возможно, он все еще есть), вы можете надеяться спасти своих детей от того же бремени. В любом случае, ключ к оплате колледжа - это планирование заранее, и план сбережений колледжа 529 может стать секретным оружием, которое вам нужно, чтобы сделать оплату обучения в колледже возможной.

Вы, вероятно, слышали о плане 529, по крайней мере, мимоходом, но можете не понимать, как он может вам активно помочь. «Многие люди не понимают, как они могут использовать 529 счетов для оплаты учебы», - говорит Мисти Линч, руководитель отдела финансового планирования в компании. Джон Хэнкок.

Бетти Лохнер, представитель 529 для кампании колледжа, который стремится повысить осведомленность о преимуществах 529 планов и расширить участие, соглашается. «[Большинство людей] слышат о них, но на самом деле не понимают, как они работают», - говорит она. Многие люди не осознают, что у них есть варианты, касающиеся их учетной записи 529, и многие не делают свою домашнюю работу или не знают, что искать.

Как и в случае с любой финансовой целью или решением, понимание ваших вариантов 529 планов и проведение исследования является ключом к успеху. Если вам интересно открыть 529-й план - либо для вашего собственного будущего образования, либо для ребенка или внука, - прочтите все, что вам нужно знать о 529 сберегательных планах колледжа.

Что такое план 529?

К Накопительный план колледжа 529 это инвестиционный план с льготным налогообложением, призванный помочь людям сэкономить на образовательных расходах. Любые деньги, внесенные в план 529, не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если они используются для квалифицированных расходов. Эти налоговые преимущества - плюс дополнительные льготы, предлагаемые различными штатами - позволяют семьям экономить деньги на инвестиционном счете, не платя с него налоги.

Планы 529 обычно называются таковыми, но формально они известны как программы квалифицированного обучения, впервые определенные в разделе 529 Налогового кодекса. Федеральное правительство разработало концепцию 529, но планы находятся в ведении отдельных штатов, государственных агентств и ряда колледжей и университетов. Сорок девять штатов и Вашингтон, округ Колумбия, предлагают 529 сберегательных планов, каждый со своими особенностями. Существует также план Private College 529 и планы предоплаты за обучение или планы гарантированных сбережений, которые предлагаются некоторыми штатами или высшими учебными заведениями.

Как работает план 529?

529 планов работают, позволяя выделять деньги на образование без уплаты налогов. Планы 529 часто называют сберегательными планами, но они на самом деле являются инвестиционными счетами: деньги, хранящиеся в одном из них, вероятно, будут расти более высокими темпами, чем при размещении на сберегательном счете.

Основное преимущество 529 в том, что деньги будут расти быстрее. В идеале 529 будут созданы для ребенка, когда он появится на свет. Регулярные вклады в течение 18 лет (или до тех пор, пока ребенок не пойдет в колледж) будут увеличиваться за счет инвестиций и сложных процентов, так что в конечном итоге на вашем счете будет больше денег, чем вы накопили. Если вы начнете рано, эти так называемые бонусные деньги могут составить довольно приличную сумму.

Другой ключевой компонент 529 планов - налоговые льготы. Стандартные инвестиции могут облагаться налогом на дивиденды, прирост капитала и проценты; распределение или снятие средств с инвестиционного счета также облагается налогом (если они продаются с целью получения прибыли). Деньги в планах 529 могут расти без федерального подоходного налога, а снятие средств не облагается налогом, если они используются для квалифицированных расходов, поэтому семьи могут инвестировать свои деньги без необходимости платить с них дополнительные налоги. Однако, в отличие от планов 401 (k), депозиты 529 подлежат уплате после уплаты налогов: вы будете платить налоги с этих денег, прежде чем переводить их в план 529. (Взносы 401 (k) указаны до налогообложения.)

Некоторые штаты предлагают больше налоговых льгот и льгот (включая налоговые льготы). Некоторые преимущества различаются в зависимости от штата: поскольку каждый штат управляет своим собственным планом (за исключением штата Вайоминг, который не предлагает спонсируемый штатом план сбережений для колледжей 529), а в некоторых штатах предлагается более одного, важно понимать, какие именно особенности вы предпочитаете. предложения.

План 529 может быть открыт для бенефициара членом семьи. Обычно их открывают для детей или внуков родители или бабушки и дедушки. Для каждого плана нужен один бенефициар, поэтому для семейного сбережения на колледж на двоих детей потребуется открыть два отдельных счета 529. Однако, если один ребенок решает не поступать в колледж, его учетная запись 529 может быть передана другому ребенку или другому квалифицированному члену семьи. Лицо, открывшее счет, остается под его контролем в течение всего срока, то есть он (а не получатель) в конечном итоге решает, как использовать деньги.

529 лимитов взносов и правила плана

Конкретные правила и ограничения для 529 сберегательных планов колледжа различаются в зависимости от плана и штата. (Сеть планов сбережений колледжей, объединяющая все штаты с 529 планами, имеет всеобъемлющую 529 сравнение планов Тем не менее, по большей части общие лимиты взносов высоки: многие планы предлагают максимальные лимиты взносов в размере 300 000 долларов или выше, чего достаточно для покрытия расходов почти любого четырехлетнего учреждения. По словам Линча, взносы в план 529 считаются подарком, поэтому вы можете внести свой вклад в лимит федерального налога на дарение (15000 долларов от одного донора на каждого получателя в 2021 году) без необходимости сообщать о каких-либо дополнительных взносах в счет пожизненного налога на дарение.

Финансирование счета 529 - это ответственность не только родителей: другие члены семьи также могут вносить свой вклад, и некоторые планы упрощают это, предлагая общие ссылки, которые заинтересованные стороны могут использовать для внесения депозита одним щелчком мыши на сбережения ребенка в колледже. (Линч отмечает, что возможность финансировать один счет за счет взносов нескольких человек является огромным преимуществом планов 529).

В некоторых штатах есть требования к минимальному первоначальному взносу и последующему взносу. У некоторых нет минимальных требований, у других - низкие. (Опять же, это зависит от плана.) Большинство из них практически не имеют комиссий и предлагают различные варианты инвестирования, в том числе с учетом возраста, капитала, фиксированного дохода и т. Д.

Пока изъятия из 529 используются для квалифицированных расходов, связанных с образованием, они не будут облагаться налогом. Владелец учетной записи может снимать деньги для необразовательных целей (например, в случае финансовой чрезвычайной ситуации), но при этом он будет платить налоги и штраф.

Если ребенок не ходит в колледж или все деньги на счете 529 не используются, бенефициар счета может быть изменен на брата или сестру, двоюродного брата, владельца счета (если они рассматривают возможность дальнейшего обучения, для пример), или для будущих внуков. В этом смысле деньги никогда не тратятся зря, и их можно продолжать инвестировать, пока они не будут использованы.

529 квалифицированных расходов

Список квалифицированных расходов для плана 529 длинный. Затраты на квалифицированное высшее образование включают обучение, обязательные сборы, книги, компьютеры и доступ в Интернет, расходные материалы и оборудование, необходимые для зачисления или посещения; проживание и питание также могут быть квалифицированными расходами с учетом определенных надбавок, установленных учебным заведением.

Точно так же список подходящих учебных заведений, где 529 средств могут быть использованы для обучения, длинен: деньги из плана сбережений 529 можно использовать практически в любом аккредитованном колледже или университете в США и даже в некоторых зарубежных школах для студентов с международной ориентацией. .

По состоянию на 2018 год определенную сумму денег из 529 можно использовать для оплаты обучения в частных школах детей от детского сада до 12 класса, хотя Брайан Уолш, сертифицированный специалист по финансовому планированию в SoFi, говорит, что в разных штатах по-разному интерпретируют правило: проверьте свой план, чтобы узнать, какие из ваших 529 средств вы можете потратить на обучение в частной школе для ученика, не являющегося студентом колледжа.

Поскольку есть налоговые последствия для 529 распределений, вы захотите вести тщательный учет того, как вы тратите деньги, снятые со счета 529.

Подходит ли план 529 вам и вашей семье?

«При любой цели сбережений чем раньше, тем лучше», - говорит Уолш. «Сложные доходы - ваш лучший друг».

Другими словами, воспользоваться планом 529 - значит сыграть в долгую игру: это обязательство откладывать на колледж в течение нескольких лет. Лохнер говорит, что большинство людей открывают счета, когда их детям шесть или семь лет, но, опять же, чем раньше, тем лучше. Чем больше денег вкладывается, тем больше они растут, пока сумма, которую вы изначально внесли, не станет намного больше, чем была изначально. Однако ключ к этому росту - время. Никогда не поздно открыть счет для сбережений в колледже, но если начать раньше, значит, эти средства растянутся дальше, а это означает, что сбережения будут меньше на вас.

«Даже 10 долларов в месяц в течение 18 лет в сумме», - говорит Лохнер. «Если вы планируете заранее и будете последовательны, это будет иметь огромное значение». Она говорит, что часто слышит, что родители хотели бы, чтобы они создали учетную запись 529 для своего ребенка раньше.

Тем не менее, в SoFi, предлагающем бесплатные услуги финансового планирования для участников, Уолш предлагает участникам взглянуть на свои общие финансы, прежде чем открывать счет 529.

«В первую очередь мы делаем упор на то, чтобы у людей была прочная финансовая база», - говорит он. «Как специалист по планированию, мы хотим убедиться, что у людей уже есть свои фонды на случай чрезвычайной ситуации, у них есть выплаты по безнадежным долгам и что они находятся на пути к выходу на пенсию, прежде чем они начнут откладывать деньги для своих детей». колледж.

Хотя надежда защитить своих детей от студенческого долга, с которым вы, возможно, боролись, является достойной целью, она не должна осуществляться за счет вашего собственного будущего, особенно если ваши пенсионные сбережения не работают или у вас нет ан аварийный фонд. Конечно, все сводится к приоритетам: если вы предпочтете вложить деньги в образование ребенка, а потом рассчитывать свое финансовое будущее, это ваша прерогатива. Определите, чего вы планируете достичь в финансовом отношении, а затем вложите деньги в достижение ваших целей.

Если у вас есть средства для сбережений в колледже, счет 529 - отличный выбор, - говорит Уолш. Если вы по какой-то причине хотите получить дополнительные сбережения для поддержки своего счета 529, есть и другие варианты сбережений в колледже.

«Есть несколько способов оплаты обучения в колледже, которые могут дополнить план 529, в зависимости от вашей личной ситуации, например, возраста вашего ребенка, потребности в ликвидности и т. Д.», - говорит Линч. «Несколько вариантов включают сберегательные и текущие счета, Roth IRA, депозитный счет (UGMA / UTMA) и сберегательный счет Coverdell Education». Конечно, у каждой учетной записи есть свои плюсы и минусы, поэтому изучите их, прежде чем переходить к одному из них.

Если у вас есть время на долгую игру и средства, которые можно отложить на сбережения в колледже, план 529 может быть для вас правильным выбором, но вам нужно выбрать правильный.

Как выбрать план 529

Большинство штатов предлагают план 529 - некоторые предлагают более одного - и есть также частный вариант, но это не означает, что вы должны выбрать план своего штата. Фактически, и Уолш, и Лохнер говорят, что невыполнение плана вашего штата - не всегда лучший вариант, и оба рекомендуют поискать план, наиболее подходящий для целей и ситуации вашей семьи.

Некоторые штаты предлагают особые стимулы (например, налоговые льготы и компенсацию взносов) для резидентов, так что это определенно то, что нужно учитывать и о чем нужно знать. Однако если ваш штат не предлагает их или вам нравятся варианты инвестирования, предлагаемые другим планом, вы можете выбрать тот. Различные варианты инвестирования, предлагаемые каждым планом, позволяют вам работать (или отключаться) настолько, насколько вы хотите, чтобы вы могли чувствовать контроль над средствами. Если вы предпочитаете определенную инвестиционную стратегию, убедитесь, что ваш предпочтительный план предлагает ее, прежде чем регистрироваться.

Как только вы узнаете, какие функции вы хотите получить от учетной записи 529, обратите внимание на тарифные планы, минимальные взносы и другие логистические функции: вы хотите убедиться, что план действительно работает для вас.

Лохнер говорит, что каждый штат усердно работает, чтобы упростить регистрацию в 529, поэтому, как только вы выберете план, создание учетной записи должно быть простым. С этого момента все сводится к тому, чтобы отложить все, что вы можете, чтобы заплатить за более разумное будущее.