Нет каждый выбор акций может быть победителем. Но даже у проигравших может быть серебряная подкладка во время налогообложения — если вы готовы сократить свои потери. Это финансовый ход, называемый сбором налоговых убытков, и его использование может не только облегчить боль от потери денег при инвестировании в фондовый рынок; это также может снизить ваши налоги.
Кристин Бенц, директор по личным финансам Morningstar, чикагской компании, занимающейся финансовыми исследованиями и рейтингами, объясняет, что с помощью сбора налоговых убытков вы можете сократить свои убытки и «использовать их, чтобы компенсировать победителей». Это может быть отличной стратегией на нестабильных рынках».
Вот что вам нужно знать.
Что такое сбор налоговых убытков?
Сбор налоговых убытков происходит, когда вы продаете ценные бумаги дешевле, чем заплатили за них. Что касается ваших налогов, вы можете вычесть деньги, которые вы потеряли на инвестициях, из своей прибыли на фондовом рынке, чтобы снизить налоги, которые вы должны уплатить с прибыли от инвестиций.
«Стоит проверить, есть ли у вас приобретенные ценные бумаги, которые сейчас торгуются ниже вашей базовой стоимости», — говорит Бенц, имея в виду стоимость, уплаченную при покупке ценной бумаги.
Вы должны продать свои акции с убытком, чтобы иметь возможность учитывать это в своих налогах; подводные инвестиции в ваш портфель не считаются.
Сбор налоговых убытков применяется только к облагаемым налогом брокерским счетам, поэтому вам придется найти другой способ справиться с любыми потерями на ваших пенсионных счетах. «Большинство людей инвестируют через тот или иной пенсионный счет, — говорит Бенц. — Если это так, то ничего из этого к вам не применимо.
Если вы инвестируете через финансового планировщика или консультационная служба роботов , сбор налоговых убытков может уже происходить за кулисами вашего портфеля вне ваших пенсионных счетов. «Мы собираем налоговые убытки по всем нашим портфелям, чтобы увидеть, где мы можем реализовать убыток, чтобы мы могли компенсировать часть прибыли», — говорит Энди Леунг, консультант по частным активам Procyon Partners в Коннектикуте.
Если есть акции, на которые вы возлагали большие надежды, но с тех пор отказались от них, они могут стать главным кандидатом на получение налоговых убытков. «Это на тот случай, когда вы захотите уйти», — говорит Люн.
Что произойдет, если у вас нет прироста капитала?
Если вы не заработали денег на продаже акций или паевых инвестиционных фондов или потеряли больше денег, чем заработали, инвестируя за один год, вы можете использовать эти потери на фондовом рынке для снижения подоходного налога, возможно, на годы вперед.
Каждый год инвесторы могут подавать заявки до 3000 долларов убытков на фондовом рынке к снижению их налогооблагаемого обычного дохода. Убытки свыше 3000 долларов могут быть перенесены на сбережения в последующие годы. Для женатых людей, подающих налоги отдельно, эта цифра составляет 1500 долларов на человека.
Если вы планируете использовать этот подход, вероятно, стоит инвестировать в помощь при составлении налоговой декларации.
Мелкий шрифт
Хотя у вас есть время до 15 апреля, чтобы внести взносы на свои пенсионные счета за предыдущий год, вам придется продать убыточные позиции до последнего торгового дня налогового года, чтобы они считались убытком за этот налоговый год.
«Разные люди пытаются это обыграть, — говорит Леунг. «Есть много крупных организаций, которые к концу года будут продавать с убытком от налогов, поэтому это может привести к ослаблению акций».
Вы также не можете развернуться и выкупить ту же или аналогичную ценную бумагу в течение 30 дней после ее продажи. Если вы это сделаете, IRS сочтет это фиктивной продажей, и вы не сможете использовать убыток, чтобы получить налоговую льготу. Вам следует проконсультироваться с налоговым консультантом, если вы не уверены, будут ли инвестиции, которые вы рассматриваете, считаться фиктивной продажей.
