В большей части недавних разговоров о налоговой политике было полное молчание об одной важной области передачи богатства: налогах на наследство. Это потому, что федеральное правительство не взимает налог на наследство; правительства штатов. Конечно, в каждом штате действуют разные правила, и в зависимости от размера наследства каждому бенефициару может быть выставлен счет разного размера.

Нужно ли платить налоги с наследства?

Суть налогов на наследство заключается в том, что эти сборы уплачиваются живым бенефициаром, который получает наследство. Как ни странно, как федеральное правительство, так и правительства штатов могут применять налоги на наследство , которые взимаются с завещанного имущества.

При правильной организации эти денежные переводы могут стать финансовым благом, которое поможет оплатить обучение в колледже, открыть бизнес и сохранить ценное имущество в семье. Однако для обеспечения надлежащей подготовки бенефициаров к долговая и налоговая нагрузка это может произойти с наследством, лучше всего провести семейную встречу с планировщиком недвижимости и юрисконсультом, которые могут объяснить последствия для каждого штата, где находится актив.

Как бы неприятно это ни звучало, делать это следует, пока все в добром здравии и в приподнятом настроении; никто не хочет распутывать налоговые обязательства в трауре. Такие деликатные и дорогостоящие финансовые вопросы стоит изучить задолго до того, как возникнет немедленная необходимость в них.

Где существуют налоги на имущество и наследство?

Суть в том, что только пять штатов применяют налог на наследство: Нью-Джерси, Небраска, Айова, Кентукки и Пенсильвания. Двенадцать имеют налог на наследство: Вашингтон, Орегон, Миннесота, Иллинойс, Нью-Йорк, Мэн, Вермонт, Род-Айленд, Массачусетс, Коннектикут, Гавайи и округ Колумбия. Великий штат Мэриленд собирает и то, и другое.

Остается 32 штата, которые не взимают налоги, связанные со смертью: Алабама, Аляска, Аризона, Арканзас, Калифорния, Колорадо, Делавэр, Флорида, Джорджия, Гавайи, Айдахо, Индиана, Канзас, Луизиана, Мичиган, Миссисипи, Миссури, Монтана, Невада. , Нью-Гэмпшир, Нью-Мексико, Северная Каролина, Северная Дакота, Огайо, Оклахома, Южная Каролина, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Юта, Вирджиния, Западная Вирджиния, Висконсин и Вайоминг.

Но если вы живете в этих штатах, пока не вздыхайте с облегчением. Помните: даже если бенефициар не проживает в этих штатах, но унаследовал бизнес, дом или банковский счет, эти налоги все равно могут применяться.

Как лучше планировать эти налоги?

Чтобы лучше оценить и спрогнозировать эти возможные результаты, совещание по планированию между поколениями действительно могло бы помочь. Некоторые семьи ценят прозрачность, которую обеспечивает создание доверять , что может свести к минимуму споры и избежать необходимости суд по наследственным делам . Кроме того, трасты облагаются налогом иначе, чем физические лица, и существует больше определенности в отношении того, кто будет нести расходы.

Другие семьи могут рассмотреть возможность дарения активов, пока пожилой или хронически больной человек еще жив. В то время как эти подарки тоже могут облагаться налогом , есть исключения для обучения и медицинских расходов. И подарки детям тоже можно исключить. Для людей, планирующих передать богатство друзьям, политическим организациям и дальним родственникам, могут применяться другие соображения. Например, пожертвования на благотворительность могут не облагаться налогом.

Точно так же, как не существует универсального подхода к накоплению богатства, нет и единого подхода к передаче ценных или сентиментальных активов. Вместо этого нарисуйте дорожную карту к самым важным людям и делам в вашей жизни и от них. Для некоторых это будет выглядеть как генеалогическое древо, но для других это может выглядеть как гораздо более сложная сеть. Если сеть пересекает границы штатов или международные границы, будет еще важнее подготовить каждого к своей роли и обязанностям.

Если налог на наследство звучит пугающе, начните с малого с крупных выигрышей, таких как обновление форм бенефициара на ваших банковских счетах и ​​пенсионных счетах под руководством работодателя. Попросите членов семьи и друзей сделать то же самое. Рассмотрите возможность использования праздничного сезона как времени для организации таких документов, как информация о страховке, право собственности на дом и документы. Надежно сделайте их доступными для тех, кому они могут понадобиться, если вы недоступны. Подарок книги по организационному планированию и безопасные приложения для хранения цифровых файлов это поможет всем оставаться на одной волне.

И даже если вы социально дистанцировались на праздники, помните, что специалисты по планированию недвижимости будут консультировать вас по видеочату. Так что нет никакого оправдания ждать еще год, чтобы прояснить планы наследства и недвижимости.